Sytuacja: 20-letni biznes transportowy po śmierci właściciela
Firma transportowa działała ponad 20 lat, budując solidną pozycję rynkową:
- kontrakty z klientami trwające od kilkunastu do ponad dwudziestu lat
- stabilny zespół pracowników niezmieniany od lat
- własny tabor i zaplecze warsztatowe
Do kryzysu doprowadził splot wydarzeń, których biznes nie był w stanie unieść:
- śmierć właściciela – rodzina jako zarządca sukcesyjny przed decyzją o przyszłości firmy
- pandemia COVID-19
- skokowy wzrost kosztów paliwa
- wzrost składek od delegacji kierowców po zmianach przepisów o czasie pracy
- Pakiet Mobilności – nowe obowiązki regulacyjne
- minimalne stawki wynagrodzeń w krajach Europy Zachodniej
W chwili wejścia w restrukturyzację łączne zadłużenie wobec 11 wierzycieli wynosiło blisko 1 150 000 zł.
Plan restrukturyzacyjny: restrukturyzacja likwidacyjna zamiast upadłości
Sporządzony przez nas plan oparliśmy na mechanizmie, który niewielu przedsiębiorców zna – restrukturyzacji likwidacyjnej. Zamiast bezsilnie czekać na komornika lub pogrążać rodzinę w kosztownym postępowaniu upadłościowym, otworzyliśmy postępowanie o zatwierdzenie układu, które dało:
- czas i ochronę potrzebne do spokojnej sprzedaży majątku po cenach rynkowych,
- możliwość zakończenia działalności bez komornika i bez syndyka,
- przeprowadzenie zarządcy sukcesyjnego przez cały proces aż do zatwierdzenia układu przez sąd.
Świadczenie przez osoby trzecie: jak rodzina zapewniła 100% spłaty
Kluczowym elementem konstrukcji układu było świadczenie przez osoby trzecie:
- członkowie rodziny przeznaczyli swoje udziały we wspólnej nieruchomości na zaspokojenie wierzycieli,
- pozwoliło to zaoferować wszystkim 11 wierzycielom spłatę 100% należności w dwóch ratach,
- równolegle wynegocjowaliśmy częściowe umorzenie odsetek i należności ubocznych dla wierzycieli niezabezpieczonych – zmniejszyło to sumę do spłaty bez naruszania należności głównych.
Efekty restrukturyzacji
| Wskaźnik | Wynik |
| Układ z wierzycielami | Zatwierdzony przez sąd |
| Liczba wierzycieli objętych układem | 11 |
| Łączne zadłużenie objęte restrukturyzacją | blisko 1 150 000 zł |
| Spłata należności głównych | 100% w dwóch ratach |
| Wierzyciele objęci spłatą | bank, ZUS, organy podatkowe, kontrahenci handlowi, wierzyciel prywatny |
| Koszty syndyka w scenariuszu upadłościowym | ponad 115 000 zł |
| Odzysk wierzycieli niezabezpieczonych w upadłości | ułamek należności (zabezpieczenie pokrywało tylko część wierzytelności banku i ZUS) |
Rodzina zakończyła działalność z honorem, bez procesów sądowych i komorników, a wierzyciele odzyskali więcej niż kiedykolwiek dostaliby w upadłości.
Wnioski dla rodzin po śmierci właściciela firmy
Śmierć właściciela nie musi oznaczać postępowania upadłościowego, kosztów syndyka i strat dla rodziny. Restrukturyzacja likwidacyjna pozwala:
- zakończyć działalność w sposób kontrolowany, bez komornika i bez syndyka,
- sprzedać majątek po cenach rynkowych, a nie likwidacyjnych,
- zaoferować wierzycielom 100% spłaty należności głównych,
- ochronić rodzinę przed kosztami i ryzykiem postępowania upadłościowego,
- wykorzystać mechanizm świadczenia przez osoby trzecie do zwiększenia masy układowej.
